Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-банк»
Понятие банковского кредита и кредитного портфеля. Структура и разновидности кредитного портфеля. Исследование проблемы разработки эффективной кредитной политики коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-банк». Оценка кредитного портфеля «Альфа-банка».
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 10.05.2015 |
| Размер файла | 115,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Мурманский государственный гуманитарный университет»
на тему: «АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО «АЛЬФА-БАНК»
Выполнила: студентка группы 5 ММЭ
факультета ФМОИП Максимова Илона
Щебарова Наталья Николаевна
1. Сущность кредитного портфеля
1.1 Понятие банковского кредита и кредитного портфеля
1.2 Структура и разновидности кредитного портфеля
2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-Банк»
2.1 Характеристика кредитной деятельности ОАО «Альфа-Банк»
2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк »
Источники и литература
Банк — это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством, с которыми банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли.
Однако это не единственная цель, которую преследуют банки, функционируя на рынке. Кроме этого они стремятся обеспечить оптимальное сочетание ликвидности и доходности финансовых ресурсов, создание и поддержку репутации банков. В свою очередь, хорошая репутация, известность банка влияет на количество клиентов, обращающихся именно в этот банк.
Отношения банка с клиентурой возникает в процессе реализации банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов, открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги, хранение драгоценностей.
В связи с сложившейся в России экономической ситуацией государственное финансирование заметно сокращается и все чаще осуществляется через коммерческие структуры. Это в свою очередь приводит к широкому охвату коммерческими банками значительного числа предприятий, располагающих мощными финансовыми ресурсами. В этой обстановке усиливается внимание коммерческих банков к проблемам качественного обслуживания и привлечения клиентов.
В последние годы российская банковская система интенсивно развивается. В России функционирует огромное количество кредитных организаций, при этом важной особенностью современного банка (равно как и любой другой кредитной организации) является его универсальность, т.е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции — это доходообразующие факторы в его деятельности. При этом в их развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).
В настоящее время эффективное управление кредитным портфелем является наиболее актуальным, так как идет процесс совершенствования банковской системы, выбраковка неконкурентоспособных банков, а их жизнеспособность зависит от проводимой банком кредитной политики.
Вопросы, связанные с формированием кредитного портфеля в условиях рынка, стратегия управления им в последнее время требуют подробного исследования и глубокого анализа.
Их актуальность, практическая и теоретическая значимость определили выбор темы.
Объектом исследования курсовой работы является ОАО «Альфа-Банк», а предметом — его кредитный портфель.
Цель курсовой работы — анализ кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк».
В связи с этой целью были поставлены следующие задачи:
· рассмотреть сущность и структуру кредитного портфеля
· провести анализ кредитного портфеля коммерческого банка
Проблема разработки эффективной кредитной политики коммерческого банка исследовалась многими экономистами, как отечественными, так и зарубежными, в частности А.А. Веселовским, А. Епифановым, В. Мищенко, В.М. Усоскиным, Дж. Ф. Синки и др. Ими написан ряд статей, в которых исследуется эта проблема.
При написании курсовой работы использовались, нормативные документы, статистические данные, отчетность банка.
Основное содержание в курсовой работе следующее:
Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы его цели и задачи, отражена практическая значимость работы.
В 1 Главе определены понятия и кредита и кредитного портфеля, а также рассмотрено теоретическое обоснование этапов формирования кредитного портфеля.
Во 2 Главе дан анализ кредитоспособности ОАО «Альфа-Банк», произведена оценка кредитного портфеля.
В заключении обобщены результаты курсовой работы, сформулированы основные выводы и рекомендации.
кредитный портфель коммерческий банк
1. Сущность кредитного портфеля
1.1 Понятие банковского кредита и кредитного портфеля
Кредит — основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высоко рентабельном ведении хозяйствующим экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.
Банковский кредит — это отношения, в процессе которых банки или другие финансово-кредитные учреждения предоставляют средства заемщику (юридическому, физическому лицу или государству в лице правительства) при условии их возврата и за определенную плату (процент). Эти отношения предусматривают движение ссудного капитала от банка к заемщику и наоборот. http://www.topknowledge.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=1391:2011-01-26-09-26-09&catid=84:-3&Itemid=23
Коммерческие банки ограничены государством в выдаче кредитов. Ограничения накладываются нормой обязательного резерва и коэффициентом усреднения. Банк может выдать кредит, записав на счёт получателя кредита сумму гораздо большую, чем хранится в центральном банке в качестве резерва банка. Таким образом, с разрешения государства, коммерческие банки участвуют в процессе создания денежной массы.
Для клиентов, решающих вопрос о выборе банка для обслуживания своей финансовой деятельности, одним из самых важных критериев, определяющих выбор, является спектр и качество предоставляемых банковских услуг.
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. Это основная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Активное развитие рынка кредитования оказывает положительное влияние на экономику страны. Кредитование является одновременно и наиболее доходной статьей активов кредитных организаций, и наиболее рискованной. В связи с этим актуальными становятся вопросы управления кредитным портфелем.
Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. Лаврушин, О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. — М.: Финансы и статистика. — 2005. — с. 162.
Целью управления кредитным портфелем является достижение им некоего оптимального состояния (оптимальный кредитный портфель). Кредитный портфель характеризуется качеством (риском) и доходностью. Общая закономерность их взаимосвязи такова: чем выше доход, тем выше риск. Кредитный портфель, реализующий оптимальную комбинацию соотношения уровня рисков и доходности, и называют оптимальным кредитным портфелем. Оптимальный кредитный портфель является глобальной целью всей кредитной деятельности, определяющей (подчиняющей себе) все остальные кредитные цели.
В зарубежной экономической литературе под кредитным портфелем понимается характеристика структуры и качества выданных ссуд, классифицированных по определенным критериям в зависимости от поставленных целей управления. То есть в определение кредитного портфеля иностранные экономисты включают результат применения элементов процесса кредитного менеджмента.
Существенным моментом определения кредитного портфеля является то, что выбор и формирование его напрямую зависит от определения банком своего инвестиционного горизонта, набора стратегических и тактических решений на определенный промежуток времени. В этой связи важно отметить, что кредитный портфель является не просто пассивно сложившимся набором кредитных требований банка, а результатом активных действий банка, направленных на формирование определенного соотношения между совокупностью кредитных инструментов.
Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, финансовые результаты. Вайсбек Е.Н., магистрант МИФУБ, программа «Экономическая теория и финансово-кредитные отношения»
1.2 Структура и разновидности кредитного портфеля
Портфель кредитов формируется исходя из заявок клиентов с учетом спроса и предложения на кредит. Это наиболее важная часть банковских активов, традиционный вид банковской деятельности, доходы по ссудам — наиболее крупная составляющая банковской прибыли.
Структура формирования кредитного портфеля следующая:
· вид кредитной линии, лимита, формы ссудного счета и других кредитных инструментов,
· отраслевая принадлежность заемщика,
· его кредитоспособность и т. д. http://ru.wikipedia.org/wiki/Кредитный_портфель
Целями формирования кредитного портфеля можно считать:
контроль уровня риска и соответствия требованиям, выдвигаемым регулирующими органами;
Среди факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля банков, выделяют специфику рынка банковского обслуживания. Имеется в виду, что каждый банк должен учитывать потребность в заемных средствах основных клиентов избранного сектора рынка.
Кроме того, структура кредитного портфеля зависит и от размеров капитала банка. Именно от этого зависит предельная сумма кредита, предоставляемого одному заемщику. Более крупные банки являются обычно оптовыми кредиторами, направляющими основной объем своих кредитных ресурсов корпорациям и другим предпринимательским фирмам.
Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на:
ь валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени)
ь чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам)
Такая классификация позволяет получить реальное представление о «плохих» кредитах банка. Поскольку валюта баланса коммерческого банка уменьшается на величину создаваемого резерва, то балансовые показатели объемов выданных кредитов содержат данные лишь только о чистом портфеле банка, что не означает соответствие реальным масштабам некачественной кредиторской задолженности.
С точки зрения качества управления кредитный портфель может быть:
Риск-нейтральным — кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.
Оптимальным — кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.
Сбалансированным — это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.
o кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;
o портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель)
o физическим лицам (персональный кредитный портфель
o портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);
o портфель рублевых и портфель валютных кредитов и др.
Таким образом банковское кредитование всегда осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса и являются исходными правилами использования определенной формы кредита, обеспечивающими его возвратное движение.
2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-Банк»
2.1 Характеристика кредитной деятельности ОАО «Альфа-Банк»
Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и лизинг.
Головной офис Альфа-Банка располагается в Москве, всего в регионах России и за рубежом открыто 465 отделений и филиалов банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре.
Прямыми акционерами Альфа-Банка являются российская компания ОАО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка. Бенефициарными акционерами Альфа-Банка в составе Консорциума «Альфа-Групп» являются 6 физических лиц.
Альфа-Банк является крупнейшим российским частным банком России по величине активов, собственного капитала, кредитному портфелю и счетам клиентов.
По состоянию на 1 января 2012 года в Альфа-Банке обслуживается около 56 тыс. корпоративных клиентов и 6,3 млн физических лиц.
В 2011 году Банковская группа «Альфа-Банк» продолжила свое развитие как универсальный банк по следующим основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый и средний бизнес, торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (все виды кредитования физических лиц, включая потребительское кредитование, кредиты наличными и кредитные карты, накопительные счета и депозиты, дистанционные каналы обслуживания) и массовый бизнес.
Согласно стратегии Банковской группы «Альфа-Банк», утвержденной в декабре 2011 года, стратегическим приоритетами являются: поддержание статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и прибыльность, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграция бизнеса. http://alfabank.ru/murmansk/about/
Информация о деятельности ОАО «Альфа-Банк» по состоянию на 1 января 2012г:
• офисов, региональных подразделений 465
• сотрудников 17 174
• корпоративных клиентов 55 800
• частных клиентов 6,3 млн
• чистой прибыли, млн долларов США* 641
• собственного капитала, млн долларов США* 3 434
• кредитного портфеля, млн долларов США* 23 172
• активы Альфа-Банка, млн долларов США* 31 365
Альфа-Банк является одним из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. В апреле 2011 года Альфа-Банк стал первым российским частным банком, разместившим десятилетние еврооблигации на сумму 1 млрд долларов США — с погашением в 2021 году и ставкой 7,75% годовых. Средства, полученные в результате размещения, были направлены на рост кредитного портфеля Альфа-Банка. В феврале 2011 года Банковская Группа «Альфа-Банк» выпустила рублевые облигации номиналом 5 млрд рублей, сроком обращения 5 лет с офертой через 3 года, процентная ставка установлена на уровне 8,25% годовых в течение первых трех лет. В декабре 2011 года Банк выпустил рублевые облигации на сумму 5 млрд. рублей сроком на 5 лет. Структурой выпуска предусмотрена оферта через полтора года, процентная ставка по первому-третьему купонам установлена на уровне 9,25% годовых, купон выплачивается на полугодовой основе. Также, в декабре 2011 года Альфа-Банк закрыл клубную сделку по привлечению синдицированного кредита на сумму 250 млн долларов США на срок 1 год.
Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают Альфа-Банку одни из самых высоких рейтингов среди российских частных банков. В декабре 2012 года агентство Standard & Poor’s повысило кредитный рейтинг Альфа-Банка с «BB» до «ВВ+», прогноз стабильный. В июле 2012 года агентство Fitch Ratings повысило кредитный рейтинг банка до «ВВB-», прогноз стабильный. В марте 2012 года агентство Moody’s подтвердило кредитный рейтинг банка на уровне «Ва1», прогноз стабильный.
В течение 2011 года Альфа-Банк подтверждает лидирующие позиции в банковском секторе России. В четвертый раз подряд он занял первое место по результатам исследования «Индекс впечатления клиента — 2010. Сектор розничных банковских услуг после финансового кризиса», проведенного компанией Senteo совместно с PricewaterhouseCoopers. Также в этом году Интернет-банк «Альфа-Клик» был признан лучшим интернет-банком в России по версии международного финансового журнала Global Finance, Альфа-Банк награжден за лучшую аналитику Национальной Ассоциацией Участников Фондового Рынка (НАУФОР), стал лучшим российским частным банком по индексу доверия, рассчитанным исследовательским холдингом Ромир.
Топ 10 банков по кредитам физ. лиц на 01.01.2012
Кредиты физлиц на 1 января 2012 года (млн. руб.)
Кредиты физлиц на 1 января 2011 года (млн. руб.)
Место по кредитам физлиц на 1 января 2012 года
Доля кредитов физлиц в общем кредитном портфеле на 1 января 2012 года (%)
Источник
Оценка надежности Альфа-Банка
Исходя из результатов проведенной оценки рисков, нет ограничений на размещение денежных средств в финансовые инструменты Банка. В случае стрессовой ситуации Банк с высокой вероятностью получит поддержку от государства и основного акционера
3. SWOT -анализ
Ключевые положительные моменты:
- «Альфа-Банк» является одним из крупнейших российских банков (6-е место по активам и 5-е по собственному капиталу).
- Хорошая отраслевая диверсификация кредитного портфеля, широкая география деятельности, приемлемый уровень концентрации активных операций на объектах крупного кредитного риска, высокая диверсификация ресурсной базы.
- Эффективная система управления рисками и высокое качество системы корпоративного управления, опыт привлечения средств на международных рынках капитала.
- Комфортный объем ликвидных активов, достаточный для покрытия потенциальных, в том числе стрессовых оттоков. Структура фондирования — сбалансированная относительно структуры активов. В случае необходимости Банк имеет доступ к существенному объему фондирования от ЦБ (операции РЕПО и операции согласно положению Банка России № 312-П), рыночного и государственного рефинансирования.
- Банк с запасом выполняет требования по достаточности капитала, в том числе с учетом надбавок с 01.01.2019 г. и системной значимости (Н1.0 = 12,888, Н1.1 = 10,015% на 01.06.2018 г. при пороговых 8% и 4,5% соответственно).
Ключевые отрицательные моменты:
- Возможные риски связанные с «олигархическим» происхождением капитала Банка и активов его собственников.
- Относительно высокая концентрация по кредитам крупным клиентам (на десять крупнейших заемщиков — 20,5% от портфеля).
- Высокая зависимость финансового результата от валютной переоценки, в связи со значительной долей кредитов в иностранной валюте корпоративным заемщикам.
- Убытки по итогам
4. Структура владения
Основные акционеры (голосующие акции):
Прямыми акционерами АО «Альфа-банк» на 31 марта 2018 года являлись АО «АБ Холдинг» и Alfa Capital Holdings (Cyprus) Limited. Конечной материнской компанией Банка является ABH Holding S.A.,(«ABHH»), зарегистрированная в Люксембурге, принадлежащая семи акционерам: Фридман М.М. (доля в ABH- 32,8632%), Хан Г.Б. (20,9659%), Кузьмичев А.В. (16,3239%), Авен П.О. (12,4018%), Косогов А. Н.(3,6716%), UniCredit S.p.A (9.9%)и благотворительному трасту «The Mark Founation for Cancer Research» (3,8736%).
4.1. Основной конечный бенефициар
Никто из 7 основных акционеров индивидуально или совместно не контролирует и/или не владеет 50% или более акций ABHH.
4.2. Вероятность поддержки акционеров в случае кризиса
«Альфа-Банк» входит в перечень системно значимых кредитных организаций Банка России. Дефолт «Альфа-Банка» с высокой долей вероятности приведет к системному кризису в ряде сегментов российского банковского рынка. Банк может рассчитывать на поддержку как со стороны акционеров (владеющих различными активами в разных отраслях), так и со стороны государства (в рамках инструментов поддержки системно значимых Банков).
5. Анализ основных финансовых показателей
Отчетность Банк ГПБ (АО) на 01.05.2019 (млрд. руб., изменения за 4 месяца) по РСБУ (используются также данные и расшифровки по МСФО за 2018 год и 1 квартал 2019 года).
Капитал – 425,587 млрд. руб. (+20,656 млрд. руб.) по 123 форме.
Активы – 3 420,336 млрд. руб. (+719,488 млрд. руб.).
228,506 млрд. руб. (+0,289 млрд. руб.) — касса и корсчета.
528,734 млрд. руб. (+170,574 млрд. руб.) — вложения в ценные бумаги.
337,243 млрд. руб. (+54,849 млрд. руб.) – межбанковские кредиты
1 589,113 млрд. руб. (+268,151 млрд. руб.) – кредиты юридическим лицам и ИП, в том числе балансовая просроченная задолженность – 83,700 млрд. руб. (+10,475 млрд. руб.) или 5,65% по РСБУ.
454,426 млрд. руб. кредиты физ. лицам. (+163,068 млрд. руб.), в том числе балансовая просроченная задолженность – 39,767 млрд. руб. (-10,081 млрд. руб.) или 8,08% по РСБУ.
27,271 млрд. руб. (+1,444 млрд. руб.) — основные средства и капитальные вложения
1 165,295 млрд. руб. (+157,672 млрд. руб.) — средства юр. лиц.
174,387млрд. руб. (+134,887 млрд. руб.) — средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления.
1 067,166 млрд. руб. (+259,331 млрд. руб.) — вклады физ. лиц.
211,623 млрд. руб. (-20,228 млрд. руб.) — средства кредитных организаций.
106,941 млрд. руб. (+32,839 млрд. руб.) — выпущенные долговые обязательства.
244,583 млрд. руб. (+12,788 млрд. руб.) — сформированных резервов
Прибыль (по РСБУ):
За 4 месяца 2019 год- +34,565 млрд. руб. За 2018 год чистая прибыль составила +110,768 млрд. руб. За 2017 год +50,686 млрд. руб.
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал).
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Приложение 4. Динамика состава пассивов и показателей рентабельности.
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
Приложение 6. Участие в уставном капитале (по данным СПАРК).
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО.
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал)
Динамика нормативов достаточности и капитала
Динамика нормативов ликвидности
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Состав активов
Кредитный портфель
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Качество кредитного портфеля РСБУ
Качество кредитного портфеля на конец 2017 года по МСФО
Анализ кредитов физическим лицам по срокам просрочки по состоянию на 31 декабря 2018
Анализ кредитов юридическим лицам по срокам просрочки по состоянию на 31 декабря 2018
Приложение 4. Динамика состава пассивов ( в том числе привлечённых средств) и показателей рентабельности.
Состав пассивов
Привлеченные средства
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
Средства на счетах в Банке России
Средства на счетах в кредитных организациях
222 537 182
232 284 588
228 506 491
186 679 404
160 932 982
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)
Кредиты Минфину, субъектам РФ и органам местного самоуправления
Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям
в т.ч. Просроченная задолженность по кредитам ЮЛ и ИП
в т.ч. Просроченная задолженностьпо кредитам ФЛ
Требования по аккредитивам
Прочая ссудная задолженность
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования
Ссудная задолженность
2 480 479 434
2 485 898 280
2 452 103 197
2 218 174 853
2 202 052 929
Финансовые активы
471 399 160
451 032 255
578 429 567
625 529 238
406 527 736
Средства в расчетах
Дебиторская задолженность
105 898 146
Требования по получению процентов
Прочие активы
Итого АКТИВЫ
3 360 293 579
3 329 688 669
3 421 887 498
3 184 038 735
2 923 124 678
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
Прочая переоценка и резервный фонд
Источники собственных средств
397 060 528
407 210 358
360 027 883
330 513 953
303 408 381
Резерв на возможные потери
199 085 593
187 093 598
246 131 850
231 934 753
229 213 075
Средства кредитных организаций
Средства юр. лиц
Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления
Вклады (средства) физ.лиц и индивидуальных предпринимателей
Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц (вкл. незавершенные расчеты)
Выпущенные долговые обязательства
Обязательства по уплате процентов
Привлеченные средства
2 701 329 426
2 657 292 673
2 754 325 705
2 559 538 086
2 335 451 985
Прочие обязательства
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Итого ПАССИВЫ
3 360 293 579
3 329 688 669
3 421 887 498
3 184 038 735
2 923 124 678
Обеспечение по размещенным средствам
1 324 853 177
1 323 835 651
1 253 508 292
1 150 728 673
1 136 691 979
Выданные гарантии и поручительства
Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий
Условные обязательства некредитного характера
Неиспользованные кредитные линии и овердрафт
Условные обязательства
1 754 233 127
1 737 739 420
1 974 684 379
1 744 664 443
1 433 245 534
Приложение 6. Основные дочерние компании.
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО
Отраслевая структура кредитного портфеля Группы по МСФО (на 01.01.2019 года)
Средства клиентов (по типам и отраслям) и средства финансовых организаций в пассивах по МСФО (на 01.01.2019)
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Динамика финансовых результатов (млн. руб.)
Динамика активов (млн. руб.) и темпов их прироста (год/к году, %).
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк
[1] Рейтинг moneyzzz (совместно с @riskovik):
- A – Нет ограничений – Высокий уровень надежности
- B – Ограничения в рамках АСВ – Средний уровень надежности
- C – Не размещать – Низкий уровень надежности
[2] https://www.moex.com/ru/listing/free-float.aspx
Герман: Что скажете про Альфа банк
7-ой по активам, это уже говорит о многом. Можно не бояться краха банка и хранить больше 700 000 рублей. Так как в случае банкротства подобного банка, денег АСВ все равно на всех не хватит 🙂 .
Средства организаций составляют 482 миллиарда, средств физических лиц немного меньше — 338 миллиардов. За год сбалансированный рост (на 26% и 29% соответственно).
В кредитом портфеле преобладают корпоративные — 859 миллиардов. Рост по ним за год составил 17%, при этом сумма "плохих" корпоративных кредитов практически не изменилась (выросла на 0,03%). Итоговый процент просроченных кредитов юридических лиц совсем небольшой и составляет 1,5% от корпоративного портфеля.
Кредитование физических лиц росло быстрее, на 54%. В итоге сумма кредитного портфеля достигла 204 миллиардов. Основной процент просрочки приходится на эту часть портфеля, кредиты физических лиц — 10,2% из них просрочены!
При этом, за счет качества корпоративных кредитов, общей уровень просрочки небольшой — 3,2% кредитов являются просроченными.
Собственником является ОАО «АБ Холдинг», принадлежащая структурам «Альфа-Групп».
Отмечу то, что Альфа-банк один из самых не клиентоориентированный банков. Дикие очереди и некомпетентные специалисты — его краткая и емкая характеристика.
Тарифы построены таким образом, что на каждом шаге банк пытается вас "обобрать". Даже снимать свои деньги в банкомате следует предельно аккуратно, т.к. есть риск "подписаться" на разные ненужные услуги (СМС-информирование и подобные).
Поэтому я бы не советовал связываться с Альфа-банком. Проценты по депозиту невысокие, думаю аналогичные можно найти в ВТБ-24 или в других банках из ТОП-10. Однако обслуживание в том же ВТБ-24 — не в пример лучше обслуживания в Альфа-банке.
Источник
Альфа-банк удвоил прибыль от кредитования, сохранил качество портфеля
(Рейтер) Крупнейший частный банк РФ Альфа-банк по итогам 2020 года заработал $1,35 миллиарда, следует из презентации банка для инвесторов.
Это почти вдвое выше результата банка в 2019 году, когда финансовый результат смазал рост резервов. При этом в 2020 году расходы на резервы у банка остались на уровне 2019 года — $674 и $652 миллиона соответственно.
Чистый процентный доход вырос на 0,8% до $2,27 миллиарда, комиссионный прибавил 19% до $1,24 миллиарда. Финасовый результат банка поддержало снижение комиссионных и операционных расходов, а также доход от операций с валютой $217 миллионов.
В ходе телеконференции в четверг финансовый директор Альфа-банка Алексей Чухлов сказал, что банк в конце 2020 года вернулся к докризисным темпам роста почти по всем показателями.
Кредитный портфель до вычета резервов увеличился за прошедший год на 7,2% до $42,714 миллиардов, без учета валютной переоценки рост составил 22,0%: корпоративный портфель вырос на 5,5%( или на 17,9% без учета переоценки), розничный — на 12,1% (33,8%). По словам Чухлова, в 2021 году банк рассчитывает сохранить темп роста розничного кредитного портфеля на уровне 20%, корпоративного — в пределах 10%.
«Мы оптимистично смотрим на экономику и оптимистично смотрим на этот год. Экономика продемонстрировала устойчивость и способность к адаптации. Даже без тенденции к понижению ставок все равно год обещает быть устойчиво-позитивным с точки зрения роста», — сказал Чухлов.
Уровень проблемной задолженности у банка практически не изменился в 2020 году в корпоративном бизнесе (+0,1% до 2,5%), и вырос в розничном сегменте до 5,7% портфеля с 4,8%.
Стоимость риска в 2020 году во втором полугодии снизилась до 1,6% с 1,9% в 2019 году, хотя в середине года вырастала до 2,6%.
Источник
О том, что такое кредитный портфель простыми словами
Одним из основных её источников являются проценты по кредитам. Точнее, разница между процентными ставками по выдаваемым кредитам – с одной стороны, и принимаемым вкладам – с другой. Это и есть прибыль банка.
Например, Сбербанк в Москве выдаёт кредиты в рублях по ставке от 12% годовых, а по вкладам начисляет 5-6%. Чувствуете разницу? Вот он, заработок банка.
Кредитный портфель банка – что входит в это понятие?
Такой вид деятельности, как кредитование, приносит банку основной доход. Это самая прибыльная из банковских операций, но и наиболее рискованная. Все кредиты, выданные банком, объединяются в кредитный портфель (КП), и на основе его оценки формируется рейтинг банка.
Сам термин кредитного, или ссудного, портфеля трактуется широко.
- Если говорить о КП в широком смысле, то имеется в виду совокупность как требований банка (они учтены а активе баланса), так и его обязательств (они числятся в пассиве).
- В узком смысле КП — существенная часть банковских активов.
- Втехническом — это сумма всех долгов, а точнее, остаток задолженности, образовавшейся на данную дату по всем кредитам, выданным банком, и по всем предоставленным займам.
По своей сути кредитный портфель — это широкий набор ссуд и кредитов, в нём участвуют:
- кредитные счета и карты;
- предоставленные кредиты и займы;
- банковские гарантии;
- страхование имущества, залогового или иного;
- рефинансирование долгов;
- прочее.
За состоянием и изменением ссудного портфеля банк внимательно следит, строго контролирует его качество, соблюдает соответствие целям своей кредитной политики.
Классификация кредитных портфелей и их оценка
Существует набор значимых характеристик КП, который даёт возможность оценить его добротность. Вот они.
- Валюта. Займы и кредиты, выданные в EUR или в USD, очень зависят от курса, а это риск как для кредитора, так и для заёмщика.
- Стоимость. За пользование кредитными деньгами положено платить проценты, и каждый кредит имеет свою стоимость как показатель доходности операции.
- Качество и срочность. Имеет значение, какова длительность выплаты долга, есть ли просроченность платежей. Качество КП тем хуже, чем более значительная часть кредитной массы ею поражена.
- Обеспеченность. Если заём предоставлен под залог, который в состоянии покрыть всю его стоимость или хотя бы часть, то это плюс для КП. Если нет обеспечения, то это – минус.
В общем и целом, качество ссудного портфеля считается тем выше, чем надёжнее он обеспечивает высокую доходность при приемлемом уровне кредитного риска.
На практике дело осложняется тем, что единой методики создания ссудного портфеля не существует , так же, как и общепризнанной системы показателей, с помощью которой можно было бы оценить его эффективность.
Оценка, как правило, производится на основании ключевых характеристик, перечисленных выше. Но не только их, учитывается и размер процентных ставок, и структура КП по группам заемщиков, по отраслям, и размер доли крупных кредитов, и удельный вес каждого займа в общей сумме всех выданных, и прочее.
Таких переменных величин слишком много, учесть их все и правильно оценить кредитный портфель – задача далеко не простая. Аналитики, в силу разнообразия методик, могут дать разные оценки КП на одну и ту же дату. Чтобы разногласий было меньше, различают понятие кредитного портфеля валового и чистого.
Валовый учитывает всю совокупность невыплаченных кредитов, выданных банком.
Чтобы получить чистый КП, из валового исключают сумму резервного фонда, предусмотренного на случай неуплат. Иногда не учитывают кредиты, предоставленные другим банкам, и просроченную задолженность (поскольку она, вероятнее всего, подлежит списанию).
Если рассматривать ссудный портфель с точки зрения бизнес-стратегии банка, то он классифицируется следующим образом.
- Оптимальный, он полностью соответствует концепции развития банка, его кредитной стратегии.
- Сбалансированный, он близок к оптимальному, особенно в эффективности сочетания доходности с рискованностью, но в чём-то выходит за его пределы (например, в целях привлечения клиентуры КП поступается прибыльностью).
- Риск-нейтральный, с общими низкими показателями — не только рискованности операций, но и доходности.
Очень важна оптимальность структуры КП. Обязательства банка должны соответствовать его требованиям по размерам и срокам. От этого зависит основательность, результативность деятельности банка и, в конечном счёте, его деловая репутация.
Особенности кредитных портфелей банков с госучастием
Предполагается, что участие государства положительно сказывается на стабильности банка и его надёжности. Видимо, так и есть, потому что Сбербанк и ВТБ, возглавляющие список российских банков с государственным участием, могут похвастаться хорошими темпами развития.
Их бизнес-стратегии нацелены на главные экономические тренды и одновременно максимально учитывают колебания конъюнктуры рынка. В своей работе они занимаются содействием предпринимательской инициативы, активизируют программы господдержки, включают в кредитный портфель механизмы льготного кредитования реального сектора экономики.
В 2018 году банк ВТБ, к примеру, включил в отраслевой КП такие разделы, как строительство (доля в 14%), сельское хозяйство (16%), торговля (28%). В то же время, кредитование банком малого и среднего бизнеса выросло на 15%.
Сбербанк привычно числится в лидерах по увеличению КП. Особую роль в этом сыграл карточный бизнес, доход от которого вырос за последний год на 32%.
Аналитики объясняют рост ссудного портфеля Сбербанка такими причинами:
- население берёт потребительские кредиты не от хорошей жизни, а для поддержания приемлемого уровня;
- граждане, как и корпоративные клиенты, больше доверяют банкам с госучастием, особенно сегодня, когда Банк России занимается чисткой банковской сферы;
- сокращение общего количества банков на рынке, за счёт ужесточения требований регулятора, ведёт к тому, что оставшиеся не могут предложить клиентам удовлетворительных условий.
И тогда граждане идут в Сбербанк, который располагает развитой инфраструктурой и постоянно обновляет набор предложений в сфере кредитования. .
Выводы
- Кредитная деятельность является основным источником прибыли банков, при этом она же доставляет наибольшее количество рисков.
- Все кредиты и займы, выданные банком, составляют его кредитный портфель. Он обязан в полной мере соответствовать кредитной политике и всей бизнес-стратегии банка.
- Качество ссудного портфеля считается тем выше, чем больше его доходность и чем ниже уровень рисков.
- Для оценки кредитного портфеля существуют различные методики, рассматривающие его с разных сторон, с применением многоступенчатой классификации.
- Банк обязан тщательно следить за состоянием своего кредитного портфеля. Утрата бдительности, уклонение от стандартов может привлечь внимание ЦБ – и тогда возможны печальные последствия.
Известны случаи, когда малый объём кредитного портфеля и его низкое качество указывалось регулятором в числе причин, повлекших за собой лишение лицензии.
Источник
«Эксперт РА» подтвердил рейтинг АЛЬФА-БАНКа на уровне ruAA+
«Эксперт РА» подтвердил рейтинг АЛЬФА-БАНКа на уровне ruAA+ со стабильным прогнозом.
Рейтинг банка обусловлен сильными рыночными позициями при адекватных оценках достаточности капитала, качества активов и ликвидной позиции, а также высокой оценкой качества корпоративного управления. Сильное положительное влияние на уровень рейтинга оказывает высокая вероятность финансовой и административной поддержки банка со стороны федеральных органов власти в связи с его статусом системно значимой кредитной организации.
АО «АЛЬФА-БАНК» – крупнейший российский универсальный частный банк, специализирующийся на обслуживании частных и корпоративных клиентов. На 01.03.2021 банк занимает 4-е место по величине активов и капитала в рэнкингах «Эксперт РА». Широкая география деятельности банка включает 7 филиалов и более 700 структурных подразделений, расположенных на территории России. Банк входит в группу ABH Financial Limited. Крупнейшими конечными бенефициарами, владеющими более 20% капитала банка, являются М.М. Фридман и Г.Б. Хан.
Обоснование рейтинга
Сильная оценка рыночных позиций обусловлена значимыми конкурентными позициями банка и широкой клиентской базой в сегментах розничного и корпоративного кредитования, а также расчетного обслуживания как юридических, так и физических лиц. На 01.03.2021 банк занимает 5-е место по величине портфеля корпоративных кредитов, 3-е место по объему розничного кредитного портфеля, 4-е место по объему привлеченных средств ФЛ, 4-е место по объему привлеченных средств ЮЛ среди банков РФ. Также отмечаются сильные позиции банка в сегментах кредитов наличными и кредитных карт. Агентство отмечает рост масштабов бизнеса банка темпами выше среднерыночных (за период с 01.03.2020 по 01.03.2021 как розничный, так и корпоративный кредитный портфель увеличились на треть, отчасти прирост корпоративного кредитного портфеля обеспечила валютная переоценка). Отмечается умеренно высокая диверсификация бизнеса по направлениям деятельности (индекс Херфиндаля-Хиршмана составил 0,33 на 01.01.2021). Агентство отмечает высокую географическую диверсификацию деятельности банка: на 01.01.2021 на крупнейший регион приходится 32% размещенных средств корпоративных и розничных клиентов. Агентство позитивно оценивает низкий объем операций со связанными сторонами.
Адекватная оценка достаточности капитала. Агентство отмечает небольшое уменьшение буфера капитала на фоне активного роста кредитования (на 01.03.2021 запас по нормативу Н1.0 над регулятивным минимумом позволяет абсорбировать порядка 10,5% базы подверженных кредитному и рыночному риску активов и внебалансовых обязательств против 12,9% годом ранее. Нормативы достаточности капитала банка находятся на комфортном уровне (на 01.03.2021 Н1.0=13,8%; Н1.2=11,9%; Н1.1=10,3%). Кроме того, агентство ожидает, что внедрение ПВР-подхода и размещение субординированных облигаций объемом 350 млн дол. США, которое произошло в апреле 2021 года, окажут позитивное влияние на буфер капитала. Рентабельность деятельности банка оценивается как адекватная: в соответствии с МСФО банковского холдинга, ROE по чистой прибыли выросла на фоне значительной валютной переоценки с 9,2% в 2019 году до 16% в 2020 году. Однако ROE по прибыли с учетом прочего совокупного дохода снизилась с 13,4% до 10,7% за аналогичный период преимущественно на фоне уменьшения уровня чистой процентной маржи на 0,2 п.п. до 4,2%. По РСБУ за период 2020 год ROE балансового капитала составила 31,5%, однако в значительной степени финансовый результат сформирован за счет прибыли, полученной в результате валютной переоценки (без ее учета ROE за указанный период составила 12,9%). Агентство положительно оценивает более высокую долю безрисковых комиссионных доходов в структуре доходов банка по сравнению с сопоставимыми банками и позитивную динамику этого показателя (по МСФО за 2020 год чистые комиссионные доходы на 97% покрывают операционные расходы банка против 79% годом ранее; показатель CIR с учетом прочего совокупного дохода составил 37%). При этом отмечается высокая зависимость финансового результата банка от волатильных компонентов в форме валютной переоценки, что обусловлено значительной долей активов, номинированных в иностранной валюте (около 24% валовых активов на 01.03.2021).
Адекватная оценка качества активов отражает приемлемую долю проблемной задолженности в кредитном портфеле ЮЛ, который формирует 41% активов (по РСБУ на 01.03.2021 доля просроченной задолженности в кредитах ЮЛ и ИП составила 4,6%, по МСФО на 01.01.2021 доля 3 стадии в корпоративных кредитах – 3,7%). Агентство позитивно оценивает увеличение уровня покрытия проблемной задолженности ЮЛ резервами: покрытие резервами ссуд 3 стадии выросло в 2020 году с 45,6% до 56,3%. При этом в рассматриваемом периоде заметно выросла доля 2 стадии в корпоративном кредитном портфеле (с 4,9% до 14,5%), что преимущественно обусловлено реструктуризацией кредитов отраслям, наиболее пострадавшим из-за пандемии коронавируса (около 5,3% кредитного портфеля ЮЛ реструктурировано). Розничный кредитный портфель, который формирует около 19% активов, на 74% представлен необеспеченными кредитами и на 26% ипотечными ссудами, при этом значительная часть розничных кредитов приходится на зарплатных клиентов. Динамика роста проблемной задолженности в розничном кредитном портфеле оценивается как умеренная: по РСБУ на 01.03.2021 доля просроченной задолженности составила 5,9% против 5,4% годом ранее, по МСФО на 01.01.2021 доля 3 стадии составила 5% против 4% годом ранее. Диверсификация активов по отраслям и клиентам рассматривается как высокая: доля 3 крупнейших отраслей в кредитном портфеле ЮЛ составила около 50% по МСФО на 01.01.2021; на 01.03.2021 крупные кредитные риски к нетто-активам составили 16,9%. Агентство отмечает невысокий уровень имущественной обеспеченности кредитного портфеля (на 01.03.2021 покрытие ссудного портфеля без учета МБК и кредитов органам власти обеспечением без учета залога ценных бумаг, поручительств и гарантий составило 46%), что обусловлено наличием бланковых кредитов высоконадежным заемщикам и высокими компетенциями банка по работе с проблемной задолженностью. Положительное влияние на риск-профиль банка также оказывает высокое качество портфеля ценных бумаг, на который приходится 11% активов на 01.03.2021.
Адекватная ликвидная позиция обусловлена значительным запасом балансовой ликвидности (на 01.03.2021 покрытие привлеченных средств ликвидными активами (Лат) составило 33% на фоне значительного объема источников дополнительной ликвидности (около 11% активов сформировано ликвидными ценными бумагами). При этом агентство отмечает заметное снижение норматива ПКЛ, начиная со 2кв2020 в связи с активным ростом кредитования: так, за период с 01.05.2020 по 01.03.2021 среднее значение норматива ПКЛ составило 84% против 126,5% в среднем за период с 01.04.2019 по 01.04.2020). Агентство позитивно оценивает наличие консервативных внутренних лимитов в рамках управления ликвидностью и, как следствие, высокую диверсификацию ресурсной базы по кредиторам (по МСФО на 01.01.2021 доля средств 10 крупнейших кредиторов/групп кредиторов составила 11%) и по источникам фондирования (по РСБУ в структуре средств клиентов 37% средств приходится на розничных клиентов, 51% – на корпоративных). Также агентство отмечает отсутствие существенных оттоков клиентских средств за 2020– 1кв2021 гг. и положительную динамику ресурсной базы (за период с 01.03.2020 по 01.03.2021 привлеченные средства ФЛ и ИП выросли на 16%, привлеченные средства ЮЛ – на 35%).
Корпоративное управление банка высоко оценивается агентством с учетом развитой практики управления банковскими рисками. Большинство топ-менеджеров имеют продолжительный опыт работы в различных сегментах финансового рынка и положительную деловую репутацию. Уровень регламентации принятия решений в банке высокий, отсутствует концентрация на ключевых фигурах топ-менеджеров или подразделениях банка. На текущий момент стратегия банка на период 2021 года находится на пересмотре. Однако фокус развития банка помимо умеренных темпов роста корпоративного кредитования по-прежнему будет направлен на увеличение доли розничного сегмента, в том числе в ипотеке, а также на повышение уровня диджитализации бизнеса, операционной эффективности и наращивание комиссионных доходов.
Прогноз по рейтингу
По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне в среднесрочной перспективе.
Раскрытие в регулятивных целях
Кредитный рейтинг АО «АЛЬФА-БАНК» был впервые опубликован 29.08.2017. Предыдущий рейтинговый пресс-релиз по данному объекту рейтинга был опубликован 29.05.2020.
Кредитный рейтинг присвоен по российской национальной шкале и является долгосрочным. Пересмотр кредитного рейтинга и прогноза по нему ожидается не позднее года с даты выпуска настоящего пресс-релиза.
При присвоении кредитного рейтинга применялась методология присвоения рейтингов кредитоспособности банкам https://raexpert.ru/ratings/methods/current (вступила в силу 30.07.2020).
Присвоенный рейтинг и прогноз по нему отражают всю существенную информацию в отношении объекта рейтинга, имеющуюся у АО «Эксперт РА», достоверность и качество которой, по мнению АО «Эксперт РА», являются надлежащими. Ключевыми источниками информации, использованными в рамках рейтингового анализа, являлись данные Банка России, АО «АЛЬФА-БАНК», а также данные АО «Эксперт РА». Информация, используемая АО «Эксперт РА» в рамках рейтингового анализа, являлась достаточной для применения методологии.
Кредитный рейтинг был присвоен в рамках заключенного договора, АО «АЛЬФА-БАНК» принимало участие в присвоении рейтинга.
Число участников рейтингового комитета было достаточным для обеспечения кворума. Ведущий рейтинговый аналитик представил членам рейтингового комитета факторы, влияющие на рейтинг, члены комитета выразили свои мнения и предложения. Председатель рейтингового комитета предоставил возможность каждому члену рейтингового комитета высказать свое мнение до начала процедуры голосования.
АО «Эксперт РА» в течение последних 12 месяцев не оказывало АО «АЛЬФА-БАНК» дополнительных услуг.
Кредитные рейтинги, присваиваемые АО «Эксперт РА», выражают мнение АО «Эксперт РА» относительно способности рейтингуемого лица (эмитента) исполнять принятые на себя финансовые обязательства и (или) о кредитном риске его отдельных финансовых обязательств и не являются установлением фактов или рекомендацией покупать, держать или продавать те или иные ценные бумаги или активы, принимать инвестиционные решения.
Присваиваемые АО «Эксперт РА» рейтинги отражают всю относящуюся к объекту рейтинга и находящуюся в распоряжении АО «Эксперт РА» информацию, качество и достоверность которой, по мнению АО «Эксперт РА», являются надлежащими.
АО «Эксперт РА» не проводит аудита представленной рейтингуемыми лицами отчётности и иных данных и не несёт ответственность за их точность и полноту. АО «Эксперт РА» не несет ответственности в связи с любыми последствиями, интерпретациями, выводами, рекомендациями и иными действиями третьих лиц, прямо или косвенно связанными с рейтингом, совершенными АО «Эксперт РА» рейтинговыми действиями, а также выводами и заключениями, содержащимися в пресс-релизах, выпущенных АО «Эксперт РА», или отсутствием всего перечисленного.
Источник